Un producto financiero menos conocido, una cuenta de custodia en realidad puede ayudarlo a invertir en el futuro de su hijo. Puede ayudarlo a tener algo de dinero para su hijo que también puede enseñarle cómo aprender a hacer un presupuesto. Continúe leyendo para obtener más información sobre una cuenta de custodia y cómo funciona.
Tabla de contenido
- 1 ¿Qué es una cuenta de custodia?
-
2 Tipos de cuentas de custodia
- 2.1 Cuenta de la Ley de Transferencia Uniforme a Menores (UTMA)
- 2.2 Cuenta de la Ley Uniforme de Obsequios a Menores (UGMA)
- 2.3 Cuenta de ahorros para la educación Coverdell (ESA)
- 3 Beneficios de una cuenta de custodia
- 4 Inconvenientes de una cuenta de custodia
- 5 ¿Debería abrir una cuenta de custodia?
- 6 Línea de fondo
¿Qué es una cuenta de custodia?
Técnicamente hablando, una cuenta de custodia es cualquier tipo de cuenta financiera abierta por una persona en nombre de un beneficiario. En esta publicación, hablaremos sobre los tipos más comunes de cuentas de custodia. Más específicamente, una cuenta bancaria o una cuenta de corretaje abierta por un padre para su hijo.
Las cuentas de custodia son excelentes herramientas para ayudar a sus hijos a comenzar a invertir o para brindarles experiencia práctica para ahorrar dinero. Tendrá la posibilidad de verificar la cuenta como custodio. Hasta que su hijo alcance la edad adulta, todas las transacciones deben ser aprobadas por usted. Además, podrá retirar dinero, pero solo si lo utilizó para su hijo o su educación.
Una vez que su hijo cumple 18 o 21 años, obtiene el control total de su cuenta para hacer lo que quiera con ella. También puede obtener algunos beneficios fiscales. Sin embargo, también existen algunos inconvenientes en este tipo de cuentas. Consulte los pros y los contras de las cuentas de custodia a continuación.
Tipos de cuentas de custodia
Una cuenta de custodia ofrece mucha flexibilidad para usted y su hijo. A continuación, se muestran tres tipos de cuentas comunes y cómo puede usarlos:
| UTMA | UGMA | Coverdell ESA | |
| Activos utilizados para | Cualquier cosa | Cualquier cosa | Solo educación |
| Tipos de activos | Cualquier activo, incluida la propiedad | Efectivo, valores, anualidades, pólizas de seguros | Dinero en efectivo |
| Límites de contribución | Ninguno | Ninguno | $ 2,000 / año |
Cuenta de la Ley de Transferencia Uniforme a Menores (UTMA)
Las cuentas UTMA son bastante flexibles si necesita transferir cualquier tipo de activo a su hijo. Estas cuentas pueden contener efectivo, acciones, bienes raíces, obras de arte y más. Es más fácil y económico de crear que un fideicomiso.
No hay límites de contribución o límites de ingresos con una cuenta UTMA. La principal restricción es que los fondos de la cuenta deben usarse para beneficio de su hijo. Sin embargo, si vive en Carolina del Sur o Vermont, no podrá aprovechar estas cuentas. Estos son los únicos estados que no permiten cuentas UTMA. Descubra qué tipo puede utilizar en lugar de este.
Cuenta de la Ley Uniforme de Obsequios a Menores (UGMA)
Las cuentas UGMA son bastante similares a las cuentas UTMA. Una de las mayores diferencias entre las cuentas es que las cuentas UGMA solo pueden contener activos financieros como efectivo, acciones, bonos, fondos mutuos y seguros, no bienes raíces u otra propiedad.
Aparte de eso, ambas cuentas funcionan de manera bastante similar. Ahora existen límites de contribución o límites de ingresos, y los custodios pueden depositar y retirar dinero según lo necesiten siempre que esté en beneficio del niño.
Cuenta de ahorros para la educación Coverdell (ESA)
Este tercer tipo de cuenta es mucho más restringido que los otros dos. Los ESA de Coverdell están destinados únicamente a los ahorros para la educación. Puede ser una buena alternativa a un plan 529. Esta cuenta le permite contribuir hasta $ 2,000 por niño cada año. Estos son dólares después de impuestos hechos a nombre de su hijo. Cualquier dinero ganado por las inversiones en la cuenta tiene impuestos diferidos.
También puede hacer retiros libres de impuestos de la cuenta, siempre que el dinero se utilice para la educación de sus hijos. Todos los bienes de una cuenta de custodia son solo para su hijo. También hay un límite de ingresos para contribuir a Coverdell ESA. Su límite de contribución se reduce si gana más de $ 95,000 ($ 190,000 para contribuyentes conjuntos). Si su ingreso bruto ajustado es de $ 110,000 o más ($ 220,000 para contribuyentes conjuntos), no será elegible para contribuir.
Beneficios de una cuenta de custodia
Hay algunas ventajas fiscales que se pueden obtener con este tipo de cuentas. Las cuentas UTMA y UGMA no tienen impuestos diferidos. Sin embargo, existen algunos beneficios. Los niños menores de 19 años (o 24 para estudiantes de tiempo completo) que presentan la declaración de impuestos de sus padres obtienen una tasa impositiva reducida por parte de sus ingresos no derivados del trabajo. Esto incluye el dinero ganado en su cuenta de custodia.
Esto se conoce principalmente como un "impuesto para niños". Así es como funciona: Para 2020, los primeros $ 1,100 de los ingresos por inversiones de su hijo están libres de impuestos. Los siguientes $ 1,100 se gravan al nivel del niño del 10%. Y todo lo que supere los $ 2,200 se grava a la tasa de los padres.
Además, puede contribuir hasta $ 15,000 en una cuenta UTMA o UGMA ($ 30,000 si está casado) sin pagar el impuesto federal sobre donaciones. Los ingresos que provienen de Coverdell ESA son impuestos diferidos. Siempre que los fondos se utilicen para la educación de su hijo, puede retirar el dinero libre de impuestos.
Además de eso, gana algo de flexibilidad con estas cuentas. Puede poner cualquier tipo de activo en su cuenta UTMA, sin límites de contribución, ingresos o retiro. La única estipulación real es que use el dinero para su hijo. A diferencia de Coverdell ESA, puede usar los fondos para cualquier cosa, no solo para la educación.
Estas cuentas son fáciles de abrir al igual que otras cuentas bancarias o de inversión. Pueden ser una buena forma de transferir activos a su hijo sin tener que establecer un fondo fiduciario. Los fondos fiduciarios son más caros y pueden ser más complicados de crear.
Inconvenientes de una cuenta de custodia
Una de las principales desventajas de abrir uno de estos tipos de cuentas es considerar la elegibilidad futura de ayuda financiera de su hijo. Si hay mucho dinero en la cuenta de custodia, esto podría reducir la cantidad de ayuda financiera que recibe su hijo. Dado que el dinero en una cuenta de custodia es para su hijo, la ayuda financiera federal considera que el 20% está disponible para pagar la universidad. En comparación, el plan 529 pertenece a los padres, por lo que solo el 5.6% del dinero se considera disponible para la universidad de su hijo.
Una vez que la cuenta está configurada a nombre de su hijo, no hay forma de cambiarla. No puede cambiar el beneficiario o revertir las contribuciones a la cuenta. Cuando su hijo sea mayor de edad, puede usar los fondos como quiera.
Las cuentas de custodia no están protegidas por impuestos y podrían hacer que la época de los impuestos sea un poco más molesta. Si el ingreso de la cuenta supera los $ 1,100, deberá presentar un formulario de impuestos por separado para su hijo. Si desea contribuir con más de $ 15,000, entonces ese es otro formulario que deberá completar para una declaración de impuestos sobre donaciones.
¿Debería abrir una cuenta de custodia?
Las cuentas de custodia son una excelente manera de ayudar a su hijo a invertir temprano y ahorrar para su futuro. Aún así, no es para todos. Antes de considerar abrir una cuenta de custodia, asegúrese de comprender cómo afectará a las finanzas de su familia. Si su hijo necesita ayuda financiera para la universidad, obtendrá menos si abre una de estas cuentas.
Los activos a nombre de su hijo actuarán en contra de la elegibilidad para recibir ayuda financiera. También existe la posibilidad de que su hijo no sea responsable con el dinero a los 18 años.
Línea de fondo
Naturalmente, siempre es una buena idea comenzar a acumular algo de dinero para el futuro de su hijo. Las cuentas de custodia son excelentes herramientas para hacer precisamente eso. Además de eso, puede ayudar a enseñarle a su hijo sobre la inversión y el interés compuesto. Para más publicaciones como esta, consulte nuestra lista de guías bancarias y promociones de cuentas bancarias.
Códigos de promoción de cupones de Chase $ 100, $ 200, $ 225, $ 300, $ 350, $ 500, $ 725, $ 1000, $ 2000 para agosto de 2021
Promociones de Huntington Bank: $ 200, $ 300, $ 400, $ 750 Bonos de cheques para agosto de 2021
Promociones de HSBC Bank: $ 200, $ 240, $ 450, $ 500, $ 600, $ 2,000 Bonos de cheques para agosto de 2021
